Greensill Bank

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  Greensill Bank AG
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Staat DeutschlandDeutschland Deutschland
Sitz Bremen
Rechtsform Aktiengesellschaft
Bankleitzahl 290 202 00[1]
BIC NFHB DE21 XXX[1]
Gründung 1927
Geschäftsdaten 2019[2]
Bilanzsumme 3,806 Mrd. Euro
Einlagen 3,267 Mrd. Euro
Kundenkredite 2,850 Mrd. Euro
Mitarbeiter 80
Geschäftsstellen 1
Leitung
Vorstand Ingo Schwartz
Ralf R. Bauer (Sonderbeauftragter)
Peter Schad (Sonderbeauftragter)
Aufsichtsrat Maurice Thompson (Vors.)

Die Greensill Bank AG ist ein deutsches Kreditinstitut mit Sitz in Bremen,[3] das als Teil der anglo-australischen Greensill-Gruppe zuletzt auf Finanzierung von Lieferantenverbindlichkeiten spezialisiert war. Das Unternehmen ist seit März 2021 insolvent. Die Bank wurde 1927 in der Hansestadt unter der Firmierung Norddeutsche Finanzierungs-AG gegründet, später in NordFinanz Bank umbenannt und trägt seit Oktober 2014 ihren heutigen Namen.[4]

Geschichte[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

1927 bis 2014[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Die NordFinanz Bank (kurz NF Bank) war ein privates deutsches Kreditinstitut, das bis Oktober 2014 agierte.[5] Gegründet wurde sie 1927 als Norddeutsche Finanzierungs-AG[6] zur Finanzierung von „… Kraftwagen und Transportmitteln sowie … nach Ermessen des Aufsichtsrates aller damit in Verbindung stehender Geschäfte.“[7] Laut Gesellschaftsvertrag aus 1927 betrug das Grundkapital 200.000 Reichsmark. Als Gesellschafter der Aktiengesellschaft fungierten Friedrich Georg Johannes Müller, Edmund Karl Emil Louis Nehrkorn, Johannes Tilman Gromme, Otto Meyer und Hermann Diedrich Leverenz. Den Aufsichtsrat bildeten Karl Theodor Arnold, Carl-Julius Johannes Brabant, Alfons Eßlinger, Christoph Johannes Baßmer und Alfred Meyer. Die Gründung fiel in die Zeit der Weimarer Republik und erfolgte nach der Großen Inflation.

Nach der Währungsreform 1948 weitete die Bank ihre Geschäftstätigkeit auf Konsumentenkredite aus.[8] 1956 wurden die Aktien durch die Sparkasse Bremen und die Bremer Landesbank übernommen und das Grundkapital auf 500.000 Deutsche Mark erhöht.[9] 1962 erwarb die NordFinanz Bank Anteile der Boteck Finanzierungen GmbH, die später übernommen wurde.[10] 1964 stieg die Bank ins Factoringgeschäft ein, 1971 wurde dieses Geschäftsfeld ausgelagert und hierfür die Factoring Bank gegründet. Das Grundkapital wurde 1973 auf 5.000.000 D-Mark erhöht. 1980 erfolgte der Verkauf der Factoring Bank an die Girozentralen. Die Factoring Bank fungiert bis heute unter dem Namen Deutsche Factoring Bank GmbH & Co. KG.

1984 wurde die NF Leasing GmbH gegründet. 1988 verkauften die Sparkasse Bremen und Bremer Landesbank ihre Anteile an den Investor Magnus von Kühlmann und die HC Finanz und Beteiligungs AG, Luzern. Das Grundkapital erhöhte sich auf 7.000.000 D-Mark.[11] Die NordFinanz Bank wurde 1989 durch die Wünsche AG aus Hamburg übernommen. 1994 übernahm der Investor Benedict Symeonidis für 38 Millionen D-Mark die Bank[12], und nach einer turbulenten Phase im Jahr 1996 wurden 41,2 % dieser Anteile durch Hans-Jörg Kern (Vorstand der Bank) und seine Ehefrau übernommen. Die restlichen Anteile in Höhe von 8,8 % wurden von Jörn-Michael Gauss und zwei ehemaligen Bremer Senatoren übernommen.[13][14] 2000 erwarb die Garant Schuh + Mode AG Anteile an der NF Bank und verkündete 2007 die Mehrheit an der Bank übernehmen zu wollen.[15]

2007 wurden Eclear und Derek Tullett aus Großbritannien neue Eigentümer, und das Eigenkapital wurde auf 15.375.000 Euro erhöht. Beide hielten je 48,5 %. Erneut erwarb Hans-Jörg Kern aus dem Vorstand der NordFinanz Bank AG Anteile (die restlichen 3 %).[16] 2010 gab es eine weitere Veränderung in der Struktur der Bank. Die Investoren Stefan Alesch-Taylor (49 %), Paul Hammett (37 %), Gerdes Raphael (9 %) übernahmen die von Eclear gehaltenen Anteile. Der Vorstand der Bank, Hans-Jörg Kern, erweiterte seine Beteiligung auf 5 %.[17] Das Geschäftsfeld Factoring wurde wieder aufgenommen. NF-Leasing wurde an die Nürnberger Leasing verkauft.[18]

Greensill Bank seit 2014[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Anfang 2014 erwarb im Rahmen einer Sanierung die vom australischen Finanzier Lex Greensill[19] kontrollierte britische Beteiligungsgesellschaft Greensill Capital Ltd. (UK) 80 % der Geschäftsanteile der NordFinanz Bank, später auf 100 % aufgestockt; innerhalb der Greensill-Gruppe wurde die Beteiligung 2018 auf die Greensill Capital Pty Limited, Australia (GCAU) übertragen.[4] Parallel erfolgte im Oktober 2014 die Umfirmierung von der NordFinanz Bank in Greensill Bank.[20][21] Im Zuge dieser Umfirmierung fand auch eine Neuausrichtung des Geschäftsmodells statt. Anstatt klassischer Finanzprodukte wurde das Einlagen- sowie Factoring/Reverse-Factoring-Geschäft forciert und ausgebaut. Die Greensill Bank fungierte fortan als eine der wichtigsten Refinanzierungsquellen für die Greensill Gruppe. Zwischen Dezember 2017 und Dezember 2019 wuchs dabei die Bilanzsumme der Bank von 338 Mio. Euro auf über 3,9 Mrd. Euro; auf der Einlagenseite wuchsen die Kundeneinlagen von 292 Mio. Euro auf fast 3,3 Mrd. Euro meist in Form von hochverzinslichen Termineinlagen, vertrieben teilweise über Internetportale. Die Greensill-Gruppe finanzierte dieses Wachstum auf der Eigenkapitalseite mit Zufuhr von Kapitalrücklagen von über 423 Mio. Euro allein im Jahr 2019,[2] welches die Muttergesellschaft u. a. durch ein Investment des japanischen Investors Softbank refinanzierte, der insgesamt USD 1,5 Mrd. in die Gruppe investiert hatte.[22]

Krise der Muttergesellschaft Greensill Capital und Einschreiten der BaFin[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Laut mehreren Medienberichten schrieb die Ratingagentur Scope im Oktober 2020, die deutsche Greensill Bank sei beim Betreiben von Bankgeschäften und der Absicherung von Kreditrisiken komplett von der Muttergesellschaft, der australischen Greensill Capital, abhängig. Die Greensill Bank fungiere als Geld- und Garantiegeber für die Gruppe. Refinanziert wurden die Geschäfte auch durch Einlagen von Privatkunden, denen vergleichsweise hohe, über dem Marktzins liegende Zinsen gezahlt wurden. Anfang März 2021 wurde berichtet, die Muttergesellschaft, Greensill Capital, steuere auf die Insolvenz und/oder einen Notverkauf zu. Zuvor hatten mehrere Partner wie etwa die Schweizer Großbank Credit Suisse und das Schweizer Fondshaus GAM ihre Geschäftsbeziehungen zu Greensill Capital beendet. Wichtige Finanzierungsquellen versiegten damit schlagartig.[23][24][25] Wenige Tage später stellte Greensill Capital schließlich den Insolvenzantrag.

Gleichzeitig verhängte die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) am 3. März 2021 als zuständige Aufsichtsbehörde ein Moratorium über die Bank. Damit wurde der Greensill Bank der weitere Geschäftsbetrieb untersagt. Die Bank darf somit nur noch Zahlungen entgegennehmen, die der Tilgung von Schulden ihr gegenüber dienen. Zudem darf sie keine Gelder mehr auszahlen. Hintergrund dafür ist, dass bei einer forensischen Sonderprüfung Unregelmäßigkeiten in der Bilanz festgestellt wurden. Die Bank sei nicht in der Lage, für einen größeren Betrag an bilanzierten Forderungen nachzuweisen, dass sie wirklich existierten.[26] Die Einlagen von privaten und institutionellen Kunden von mehr als drei Milliarden Euro sind zumindest teilweise durch die Einlagensicherung abgesichert.[27] Medienberichten zufolge setzte die BaFin einen Sonderbeauftragten bei der Bank ein, der von der Bundesbank entsandt wurde. Er überwacht die Tagesgeschäfte des Finanzinstituts.[23] Am 16. März 2021 wurde der Insolvenzantrag wegen Überschuldung eingereicht. Am selben Tag stellte die BaFin den Entschädigungsfall nach § 10 Abs. 1 EinlSG fest.

Des Weiteren wurde die Bank von der Finanzaufsicht BaFin bei der Staatsanwaltschaft Bremen wegen des Verdachts auf Bilanzmanipulation angezeigt.[28] Zu den betroffenen Kunden zählen laut dem Handelsblatt auch rund 50 deutsche Kommunen.[29][30] Im Kreditportfolio der Bank stecken erhebliche Klumpenrisiken, insbesondere bei Forderungen gegenüber Sanjeev Gupta, der im Besitz der Familie Gupta befindlichen Unternehmensgruppe GFG Alliance, bzw. der Liberty House Group. Dieser Kreditnehmereinheit sollen mehr als 2 Mrd. Euro Forderungen zugerechnet werden. Die BaFin wurde Anfang 2020 durch den Bundesverband deutscher Banken – der die angeschlossenen Institute wegen der Einlagensicherung überwacht – auf dieses Klumpenrisiko aufmerksam gemacht.[31] Nach Aussage der BaFin ist die Bank nicht in der Lage, "den Nachweis über die Existenz von bilanzierten Forderungen zu erbringen, die sie von der GFG Alliance Group angekauft hat".[32]

Geschäftszweck[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Geschäftszweck bis 2014[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Die 1927 gegründete Nord Finanz war anfänglich im Bereich der Kfz-Finanzierung tätig. Nach dem Zweiten Weltkrieg wandelte sich die Bank und baute das Geschäft in Richtung Konsumentenkredite weiter aus. 1964 kam das Factoring-Geschäft hinzu; weitere Geschäftsfelder folgten. 1989 verfügte die Bank über eine Vollbankenkonzession. 1995 hatte sich die Bilanzsumme der Bank innerhalb von fünf Jahren verdreifacht, das Eigenkapital lediglich verdoppelt. Die Hauptgeschäftsfelder in dieser Zeit waren kurz- und mittelfristige Investitionskredite für mittelständische Unternehmen, das Leasinggeschäft im Bereich von Maschinen und Kraftfahrzeugen.

Die zahlreichen Eigentümerwechsel nach 1995 und die allgemeinen Veränderungen im Bankumfeld führten schließlich dazu, dass 2014 rund 80 % der Bankanteile von der Greensill Capital UK übernommen wurden und im Rahmen einer Sanierung der defizitären Bank der Name NordFinanz Bank AG schließlich verschwand. In der im Juni 2014 festgelegten Strategie der neuen Aktionäre wurden alle Altprodukte in einen Abwicklungsbestand überführt und das Geschäft der drei Tochtergesellschaften NF-Leasing, NF-Vermögensverwaltung und J. T. Beteiligungsgesellschaft – alle in Bremen ansässig – konsolidiert. Eine aktive Marktbearbeitung für alle Altprodukte fand seit Anfang 2014 nicht mehr statt. Die bundesweiten Geschäftsstellen mussten schon vor 2014 geschlossen werden. Seither gehört die ehemalige NordFinanz Bank zu 100 % der Greensill-Gruppe und firmiert unter dem Namen Greensill Bank. Die Greensill Bank konzentriert sich heute mit ihrem Geschäftsmodell innerhalb der Greensill-Gruppe auf die teilweise Refinanzierung für einzelne Engagements aus den Geschäftsfeldern der Gruppe, die im Geschäftsfeld der Working Capital Solutions angesiedelt sind.

Geschäftszweck seit 2014[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Mit der Umfirmierung von der NordFinanz Bank zur Greensill Bank änderte sich auch die Geschäftsausrichtung des Instituts. Ausgestattet mit einer Vollbanklizenz fokussierte sich die Bank auf das Einlagengeschäft sowie die Finanzierung von Unternehmenslieferketten. Im Rahmen des Einlagengeschäfts lag der Fokus der Bank auf kurz- und mittelfristig fälligen Termingeldern (Festgeldkonten), die für Privatkunden Anlagemöglichkeiten in EUR als auch USD boten. Ein weiteres Standbein bildete der Ankauf von unterschiedlichen Forderungstypen, die in den Lieferketten von Unternehmen entstehen. Das Geschäft der Lieferkettenfinanzierung (englisch Supply Chain Finance) und Working Capital Solutions wird gemeinsam mit der Greensill-Gruppe betrieben; dabei handelte es sich um sogenanntes reverse factoring, bei dem die Bank die Zahlung von Lieferanten finanzierte.[33] Bei der Finanzierung von Working Capital gehörte die Greensill Gruppe als Anbieter für solche Lösungen zu einem Marktführer. Mit dieser eingeschlagenen Strategie konnte die Greensill Bank in dem Zeitraum von 2014 bis 2019 wachsen und ihre Bilanzsumme und Mitarbeiteranzahl ausbauen.

Insolvenz[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Das Amtsgericht Bremen eröffnete am 16. März 2021 auf Antrag der BaFin das Insolvenzverfahren über das Vermögen der Greensill Bank AG und bestellte den Hamburger Rechtsanwalt Michael Frege aus der Kanzlei CMS Hasche-Sigle zum Insolvenzverwalter.[34]

Am 5. April 2021 teilte der Bundesverband deutscher Banken (BdB) mit, mehr als 20.500 Einleger hätten von den Entschädigungseinrichtungen eine Summe von rund 2,7 Milliarden Euro erhalten.[35]

Kennzahlen[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Geschäftsjahr[2] 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013
Bilanzsumme
(in Mio. EUR)
3.806 666 338 360 353 286 207
Eigenkapital1
(in Mio. EUR)
522 73 34 34 29 19 5
Mitarbeiter 80 61 58 56 53 61 70

Fußnoten
1 Eigenkapital: Einschließlich nachrangiger Verbindlichkeiten sowie deren abgegrenzter Zinsen.[7]

Niederlassungen[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Die Greensill Bank unterhielt im Geschäftsjahr 2018 keine rechtlich unselbständigen oder selbständigen Niederlassungen.[7] In der Vergangenheit verfügte die Bank unter der Firmierung NordFinanz Bank über Geschäftsstellen in Hamburg, Hannover, Düsseldorf, München, Leipzig und Oldenburg, die in den Jahren vor 2014 sukzessive geschlossen wurden.

Mitgliedschaften[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Die Bank ist dem Bundesverband deutscher Banken sowie dem Prüfungsverband deutscher Banken und damit dem Einlagensicherungsfonds angeschlossen. Die Bank ist Mitglied in der Vereinigung für Bankbetriebsorganisation e.V. (vbo), Frankfurt, und im Deutschen Factoring-Verband e.V., Berlin.[7]

Technik[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Die Greensill Bank ist dem genossenschaftlichen Rechenzentrum der Fiducia & GAD IT angeschlossen und nutzt als Kernbankensystem deren Software agree21.

Weblinks[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

Einzelnachweise[Bearbeiten | Quelltext bearbeiten]

  1. a b Stammdaten des Kreditinstitutes bei der Deutschen Bundesbank
  2. a b c Jahresabschluss 2019, abrufbar bei unternehmensregister.de
  3. Home. Abgerufen am 23. November 2020 (deutsch).
  4. a b Handelsregister des Amtsgerichts Bremen HRB 4088. Abgerufen am 29. Dezember 2020 (deutsch).
  5. Greensill Bank AG (Germany), formerly NordFinanz Bank AG - Bank Profile. Abgerufen am 5. Oktober 2020 (englisch).
  6. HWPH Historisches Wertpapierhaus
  7. a b c d Jahresabschlüsse 2014–2019. Abgerufen am 29. Dezember 2020 (deutsch).
  8. KREDIT : Vom Sparen hat das Volk genug - DER SPIEGEL 53/1949. Abgerufen am 5. Oktober 2020 (deutsch).
  9. Greensill Bank Privatbanken aus Bremen in der Firmendatenbank wer-zu-wem.de. Abgerufen am 5. Oktober 2020 (deutsch).
  10. Die großen Pleiten: Bremen lebt auch ohne Borgward. Die Zeit, 25. Februar 1966, abgerufen am 5. Oktober 2020 (deutsch).
  11. Allgemeine Informationen über die Greensill Bank. aktien.net, 21. Dezember 2016, abgerufen am 5. Oktober 2020 (deutsch).
  12. Symeonidis erwirbt die Nordfinanz | F.A.Z. Frankfurter Allgemeine Zeitung. Abgerufen am 5. Oktober 2020 (deutsch).
  13. Nölle erwägt Rückzug von NF-Bank. TAZ, abgerufen am 29. Dezember 2020 (deutsch).
  14. Rücktritt nach monatelangem Machtkampf. DIE WELT, 14. September 1997, abgerufen am 5. Oktober 2020 (deutsch).
  15. Garant will Mehrheit der NordFinanz. 18. Januar 2007, abgerufen am 5. Oktober 2020 (deutsch).
  16. Geschäftsbericht 2008. 1. Oktober 2009, abgerufen am 29. Dezember 2020 (deutsch).
  17. Mayer Brown berät beim Erwerb der NordFinanz Bank. 19. Oktober 2010, abgerufen am 29. Dezember 2020 (deutsch).
  18. Greensill Bank Privatbanken aus Bremen in der Firmendatenbank wer-zu-wem.de. Abgerufen am 5. Oktober 2020 (deutsch).
  19. Financial Review vom 2. März 2021, Lex Greensill fights to save empire
  20. Greensill Bank AG. Abgerufen am 29. Dezember 2020 (amerikanisches Englisch).
  21. BaFin - Unternehmensdatenbank BaFin. Abgerufen am 5. Oktober 2020 (deutsch).
  22. Bloomberg: Credit Suisse’s Greensill Funds Strayed From Tame Invoice Loans, 15. März 2021 (engL.)
  23. a b Ivana Sokola, Karin Geil, Reuters: Bafin: Finanzaufsicht setzt Sonderbeauftragten bei Bremer Greensill Bank ein. In: Die Zeit. 3. März 2021, abgerufen am 3. März 2021.
  24. DER SPIEGEL: Greensill Capital: Australischem Finanzkonzern droht angeblich Insolvenz. Abgerufen am 3. März 2021.
  25. tagesschau.de: Aufsicht nimmt Greensill Bank unter die Lupe. Abgerufen am 3. März 2021.
  26. BaFin ordnet Moratorium über die Greensill Bank AG an, Pressemitteilung der BaFin vom 3. März 2021, veröffentlicht auf bafin.de, abgerufen am 3. März 2021
  27. Einlagensicherungsfonds des Bundesverbands deutscher Banken e.V., veröffentlicht auf einlagensicherungsfonds.de, abgerufen am 3. März 2021
  28. Subscribe to read | Financial Times. Abgerufen am 3. März 2021.
  29. Stadt Monheim drohen durch Greensill-Anlage 38 Millionen Euro Verlust. In: Handelsblatt. 4. März 2021, abgerufen am 5. März 2021.
  30. Greensill Bank: Osnabrück von Finanzskandal kalt erwischt bei ndr.de vom 5. März 2021
  31. Frankfurter Allgemeine vom 4. März 2021, War die BaFin zu langsam?
  32. BaFin-Journal 03/2021, Seiten 4 und 5, "Greensill Bank AG - BaFin ordnet Moratorium an", online abrufbar unter bafin.de
  33. Reuters: Explainer - Supply chain finance: Greensill's business model, 3. März 2021, englisch
  34. Amtsgericht Bremen, Beschluss vom 16. März 2021, Az.: 508 IN 6/21; siehe Insolvenbzbekanntmachungen.de
  35. Die meisten Greensill-Sparer sind entschädigt

Koordinaten: 53° 4′ 39,1″ N, 8° 48′ 7,6″ O